Für jeden Vorstand oder Aufsichtsrat, aber natürlich auch für jeden Compliance-Verantwortlichen, ist die Frage von enormer Bedeutung, inwieweit das mit viel Kraft und Mühe auf- und ausgebaute Compliance-Management-System (CMS) angemessen und wirksam ist. Erfahrungsgemäß wird diese Frage häufig mit externen Überprüfungen nach einschlägigen Standards wie z.B. dem IDW PS 980 beantwortet. Für alle die, die sich vielleicht derzeit mit genau dieser Frage auseinandersetzen, wird im Vortrag zunächst auf die Neufassung des IDW PS 980 eingegangen, bevor danach auf die kürzlich selbst erlebte CMS-Wirksamkeitsprüfung nach neu gefasstem Prüfungsstandard eingegangen wird. Im Vordergrund des Vortrags steht dabei, solche Erfahrungen und Empfehlungen zu vermitteln, sodass eine eigene CMS-Prüfung möglichst erfolgreich absolviert werden kann.

– Der neu gefasste IDW PS 980 – was ändert sich? Worauf müssen sich Compliance-Verantwortliche künftig einstellen?
– Welche Beweggründe liegen einer externen Prüfung des implementierten CMS zugrunde?
– Ablauf der Prüfung: “Gute Vorbereitung ist die halbe Miete!” (Prüfungskaskade: vom Quick Check über Angemessenheit zur Wirksamkeit)
– Kommunikation des Prüfungsergebnisses (ggü. VS, AR, Kollegen)
– Und zum Schluss: Nach der Prüfung ist vor der Prüfung!